การเงิน
ก่อน “ยื่นภาษี 2564” รู้ไหมว่า "ประกัน" ที่ซื้อไว้เพื่อใช้สิทธิ “ลดหย่อนภาษี” โดยหวังจะได้ขอคืนภาษีนั้น ค่าเบี้ยประกันแต่ละประเภท สามารถนำมาเป็นค่าลดหย่อนได้ไม่เท่ากัน รายละเอียดเป็นอย่างไร เช็คที่นี่
โค้งสุดท้ายของฤดูกาลยื่นภาษี ประจำปี 2564 แล้ว โดยกรมสรรพากรกำหนดให้วันสุดท้ายของการยื่นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา ปี 64 ผ่านช่องทางออนไลน์ ทำได้จนถึงวันที่ 8 เมษายน 2565
เนื่องจากระหว่างนี้ สำหรับใครที่ยังไม่ได้ยื่นภาษี ปี64 ก็ต้องจัดเตรียมเอกสารให้พร้อมก่อนทำการยื่น เพื่อให้สะดวกรวดเร็วในตอนกรอกข้อมูล โดยยิ่งเอกสารของเราพร้อมมากเท่าไร ก็มีโอกาสได้เงินคืนภาษีเร็วเท่านั้น
ในส่วนของการ "ลดหย่อนภาษี" นั้น เราสามารถลดหย่อนได้หลายรูปแบบวิธีการด้วยกัน (อ่านเพิ่มเติมเกี่ยวกับการลดหย่อนภาษี คลิกที่นี่) โดยการซื้อประกัน ก็เป็นอีกทางเลือกยอดนิยมของผู้เสียภาษี เพราะนอกจากจะได้รับความคุ้มครองให้อุ่นใจแล้ว ยังใช้สิทธิลดหย่อนภาษีได้อีกด้วย
แต่ทั้งนี้ ก่อนจะซื้อประกันเพื่อใช้สิทธิลดหย่อนภาษี เราควรทราบก่อนว่า "ประกัน" ที่เราซื้อหรือวางแผนจะซื้อนั้น ค่าเบี้ยประกัน แต่ละประเภท สามารถนำมาใช้ "ลดหย่อนภาษี" ได้ไม่เท่ากัน
ซื้อประกัน ลดหย่อนภาษี แบบไหน เงื่อนไขอย่างไร
"กรุงเทพธุรกิจออนไลน์" ชวนทำความเข้าใจเกี่ยวกับประเภทของ "ประกัน" ในการจะใช้ยื่นภาษีเพื่อขอลดหย่อนภาษี ว่า รายละเอียดและหลักเกณฑ์เป็นอย่างไร
ข้อมูลจาก กรมสรรพากร ได้ให้รายละเอียดถึง ค่าเบี้ยประกัน ว่า สามารถนำมาเป็นค่าลดหย่อน สำหรับยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาได้ แต่ไม่ใช่ว่า เบี้ยประกันจากกรมธรรม์ทุกประเภท จะนำมาขอใช้สิทธิลดหย่อนภาษีได้เสมอไป แต่จะต้องเป็นกรมธรรม์ตรงตามเงื่อนไขที่กฎหมายกำหนด
สำหรับผู้เสียภาษีที่ต้องการใช้สิทธิในส่วนนี้ ต้องทำความเข้าใจถึงค่าเบี้ยประกันที่สามารถนำลดหย่อนภาษีได้ โดยแยกตามประเภทของเบี้ยประกัน ดังนี้
1. เบี้ยประกันชีวิตทั่วไป
- ผู้มีเงินได้ ลดหย่อนได้ตามที่จ่ายจริง แต่ไม่เกิน 100,000 บาท
- คู่สมรส (ไม่มีเงินได้) ลดหย่อนได้ตามที่จ่ายจริง แต่ไม่เกิน 10,000 บาท
- อายุกรมธรรม์ 10 ปีขึ้นไป
- ทำประกันกับบริษัทประกันในประเทศไทย
- ได้รับเงินคืนไม่เกิน 20% ของเบี้ยประกันรายปี
- ห้ามเวนคืนก่อนครบกำหนด
2. เบี้ยประกันชีวิตแบบบำนาญ
- ลดหย่อนไต้ 15% ของเงินได้ที่ต้องเสียภาษี แต่ไม่เกิน 200,000 บาท
ทั้งนี้ ค่าลดหย่อนที่ใต้รับสิทธิเมื่อรวมกับกองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ (กบข.) กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ กองทุนการออมแห่งชาติ (กอช.) กองทุนสงเคราะห์ครูโรงเรียนเอกชน และ RMF แล้ว ต้องไม่เกิน 500,000 บาท
- ต้องจ่ายผลประโยชน์อย่างสม่ำเสมอ ช่วงอายุการจ่าย 55 - 85 ปีหรือมากกว่านั้น
- ต้องจ่ายเบี้ยครบก่อนได้รับผลประโยชน์
3. เบี้ยประกันประกันสุขภาพ
- ลดหย่อนได้ตามที่จ่ายจริง แต่ไม่เกิน 25,000 บาท
- เมื่อรวมเบี้ยประกันชีวิตทั่วไป ต้องไม่เกิน 100,000 บาท
4. เบี้ยประกันสุขภาพบิดามารดา
- ลดหย่อนได้ตามที่จ่ายจริง แต่ไม่เกิน 15,000 บาท
- บิดามารดาของผู้มีเงินได้และคู่สมรส ต้องมีเงินได้ไม่เกิน 30,000 บาทต่อปี
จะเห็นว่า ประกันแต่ละชนิดมีรายละเอียดและเงื่อนไขในการใช้เพื่อลดหย่อนภาษี เมื่อได้รู้เช่นนี้แล้ว ผู้เสียภาษีก็จะสามารถยื่นข้อมูลเพื่อขอคืนภาษีในครั้งต่อๆ ไปได้ถูกต้อง ไม่เสียเวลาส่งเอกสารเพิ่มเติมให้วุ่นวาย รวมถึงในการซื้อประกันเพื่อลดหย่อนภาษีในครั้งต่อๆ ไป ก็จะสามารถเลือกประกันที่เข้ากับเงื่อนไขของแต่ละคนได้เหมาะสมยิ่งขึ้นนั่นเอง
อ้างอิง : กรมสรรพากร
สุดท้ายหลายคนน่าจะมีคำตอบในใจแล้วว่า ประกันแบบไหนถึงตอบโจทย์ความคุ้มครองและสามารถลดหย่อนภาษีให้แก่เราได้ด้วย ซึ่งหากอยากได้รับผลประโยชน์ต่าง ๆ เต็มประสิทธิภาพ ลดความเสี่ยงเรื่องของการเงิน เพิ่มความสุขให้กับการใช้จ่ายในบั้นปลายชีวิต อีกทั้งยังสามารถเลือกรับความคุ้มครองที่ตรงใจ ตรงกับเป้าหมายในอนาคตที่เราวางไว้ ขอแนะนำ โครงการเมืองไทย รีเทิร์น รีไทร์ ที่สามารถใช้สิทธิลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 300,000 บาท ทั้งยังการันตีรายได้หลังเกษียณแม้ไม่ได้ทำงาน จ่ายเบี้ยสั้นเพียง 5 ปี ก็มีเงินบำนาญใช้ไปจนถึงอายุ 85 ปี ปีละ 20%(1) พร้อมคุ้มครองชีวิตในช่วงก่อนเกษียณสูงสุด 150%(2) รีไทร์อุ่นใจ เพราะได้รีเทิร์นแบบชัวร์ ๆ มีเงินใช้หลังเกษียณทุกปี
ซึ่งหากใครไม่อยากชำระเบี้ยเงินก้อนแบบรายปี ก็สามารถเลือกชำระในแบบรายเดือน หรืออีกทางเลือกที่น่าสนใจคือตอนนี้สามารถผ่อนค่าเบี้ย 0% สูงสุด 6 เดือน หรือแลกรับเงินเครดิตเงินคืนสูงสุด 14% ซื้อเลย !
(1) เป็น % ของจำนวนเงินเอาประกันภัย ณ วันเริ่มสัญญา
(2) เป็น % ของเบี้ยประกันภัยที่ชำระมาแล้ว
หมายเหตุ
ที่มา : สืบค้นเมื่อวันที่ 06/10/64
🔖 Finnomena (ข้อมูล ณ วันที่ 24/04/64)
🔖 SET (ข้อมูล ณ วันที่ 24/04/64)
🔖 Finnomena (ข้อมูล ณ วันที่ 10/02/64)
🔖 กรุงเทพธุรกิจ (ข้อมูล ณ วันที่ 01/11/63)
